Geschäftskonten für Selbstständige und Unternehmer

Ein Geschäftskonto, oder auch Firmenkonto oder Businesskonto genannt, ist ähnlich wie ein Girokonto für den geschäftlichen Zahlungsverkehr. Sie können Überweisungen tätigen, Daueraufträge einrichten und Ein- und Auszahlungen vornehmen. Da es die gleichen Grundfunktionen wie ein privates Girokonto hat, wird das Geschäftskonto auch häufig Geschäftsgirokonto genannt. Daneben gibt es noch das Tagesgeldkonto und Festgeldkonto für Geschäftskunden. Die Leistungen beim Geschäftskonto entsprechen denen des Privatkontos. Unter anderem sind dies Überweisungen, Bareinzahlungen und -auszahlungen sowie SEPA-Lastschriften. Auf Wunsch gibt das Kreditinstitut auch eine EC- oder Kreditkarte für das Geschäftskonto heraus. Darüber hinaus räumen Banken den gewerblichen Kunden analog zum Privatkundengeschäft einen Dispo-Kreditrahmen ein, wenn die Bonität des Unternehmens gegeben ist.

Ein Geschäftskonto empfiehlt sich für alle Selbstständigen, Unternehmer und Freiberufler - auch wenn Sie nur als Kleinunternehmer tätig sind oder Ihr Unternehmen gerade erst gegründet haben. Grundsätzlich sind Unternehmen dazu verpflichtet, mindestens ein Geschäftskonto zu führen. Von dieser Verpflichtung sind Freiberufler und Selbstständige ausgenommen. Denn als Kleinunternehmer dürfen Sie das private Girokonto auch für betriebliche Transaktionen nutzen. Allerdings sind alle Gewerbetreibenden angehalten, die geschäftlichen Einnahmen und Ausgaben vollständig nachweisen zu können. Daher ist ein separates Geschäftskonto vorteilhaft.

Neben der Möglichkeit des Lastschriftverfahrens, bietet Ihnen die Eröffnung eines Geschäftskontos den Vorteil, Ihre privaten und gewerblichen Finanzen klar voneinander zu trennen. Sind Sie Freiberufler oder Einzelunternehmer, ist es Ihnen teilweise erlaubt, Ihr privates Girokonto für Ihre selbstständige Tätigkeit zu nutzen. Aber aufgrund des Risikos, die privaten und geschäftlichen Finanzen zu vermischen, ist dies nicht zu empfehlen. Die Trennung Ihrer Finanzen erleichtert Ihnen die Steuererklärung und das betriebliche Rechnungswesen.

Bei einem gemeinsamen Konto für berufliche und private Zwecke ist eine mühevolle Herausfilterung der Ausgaben und Einnahmen erforderlich. Dies kostet den Kontoinhaber und Dritte (z. B. Steuerberater, Buchhalter oder Wirtschaftsprüfer) viel Zeit. Mit einem Geschäftskonto haben Unternehmer und Selbstständige einen besseren Überblick über die Lage der Finanzen und mögliche Außenstände. Wer eventuelle Kostentreiber schnell identifizieren möchte, wird dies mit einem Geschäftskonto ebenfalls besser bewerkstelligen. Des Weiteren schützt ein Geschäftsgirokonto Ihre Privatsphäre, da Ihre privaten Finanzen bei einer Revision des geschäftlichen Zahlungsverkehrs nicht offengelegt werden.

Direktbanken haben oft den Vorteil, dass sie geringere Betriebskosten haben und ihre Leistungen daher den Kunden günstiger anbieten können. Ein weiterer Vorzug einiger Direktbanken ist die Ausstattung der Geschäftskunden mit Steuer- und Buchhaltungstools.

Manche Direktbanken bieten zusätzlich zum Geschäftskonto auch eine kostenlose Visa- oder Mastercard an. Ein Nachteil der Direktbanken besteht darin, dass sie nur über wenige eigene Geldautomaten verfügen. Allerdings kooperieren Direktbanken mit Filialbanken, um die flexible Bargeldversorgung ihrer Kunden zu gewährleisten. Unternehmer, die regelmäßig Ihre Tageseinnahmen in bar zur Bank bringen oder Münzgeld benötigen, sind auf ein enges Netz an passenden Automaten angewiesen. Wenn Geschäftsleute das Bargeld bei Fremdbanken einzahlen müssen und diese Transaktion jedes Mal mit Gebühren verbunden ist, kann dies die geringeren pauschalen Kontoführungsgebühren schnell überkompensieren.

Ein weiterer Unterschied der Direktbanken zu den Filialbanken ist, dass die Möglichkeit zum persönlichen Gespräch mit einem Bankmitarbeiter nicht gegeben ist. Kunden können zwar telefonisch, per Mail oder Chat Beratung einholen. Manchen Geschäftskunden ist jedoch der persönliche Austausch besonders wichtig. Bei Filialbanken sind dafür die Gebühren oft etwas höher. Als Gründer sollten Sie prüfen, ob die Leistungen der Filialbank für Ihr Unternehmen wichtig und die höheren Kosten daher gerechtfertigt sind. Wenn Sie beispielsweise regelmäßige Bargeld einzahlen bzw. abheben müssen oder besonderen Wert auf eine persönliche Beratung legen, ist eine Filialbank die bessere Option.

Grundsätzlich können nur Geschäftsführer sowie Bevollmächtigte ein Geschäftskonto eröffnen. Der Kontoinhaber muss volljährig sein, also das achtzehnte Lebensjahr vollendet haben. Der Firmensitz oder eine Niederlassung muss sich in der Regel in Deutschland befinden. Sobald Sie sich für ein Kontomodell entschieden haben, können Sie das Geschäftskonto in der Bankfiliale oder online eröffnen.

Ein Geschäftskonto ist zwar meist nicht kostenlos, erleichtert aber die Buchführung ganz erheblich. Denn das Geschäftskonto hilft Ihnen und Ihrem Steuerberater, den Überblick über die Finanzen zu behalten. Ein Vergleich der verschiedenen Angebote, der jeweiligen Kosten und Leistungen lohnt sich. Denn jedes Unternehmen hat spezifische Anforderungen an die Dienstleistungen einer Bank. Insbesondere folgende Fragen sollten Sie klären, wenn Sie sich unter den verschiedenen Angeboten für ein Geschäftskonto entscheiden:

• Wie hoch ist der monatliche Geldeingang auf Ihrem Geschäftskonto?
• Wie viele monatliche Buchungen sind erforderlich?
• Welche Kontofunktionen sind Ihnen besonders wichtig?
• Haben Sie regelmäßigen Bedarf an Bargeldauszahlungen und -einzahlungen?
• Benötigen Sie eine EC- oder Kreditkarte für Ihre Firma?
• Reisen Sie regelmäßig geschäftlich ins Ausland?